A Autoridade Tributária está a publicar as decisões do Comité para a Imposição de Sanções Financeiras a Infratores de Relatórios, que não comunicaram à alfândega a importação e exportação de fundos de e para Israel em 2024. A publicação contém 207 decisões, para as quais o valor total da sanção financeira ascende a mais de 2,3 milhões de NIS. 45% das infrações foram cometidas na travessia do Rio Jordão, 25% no Aeroporto Ben Gurion e 30% na travessia Begin.

De acordo com a Lei de Proibição de Lavagem de Dinheiro, existe uma obrigação de comunicação para a importação ou exportação de fundos de ou para o Estado de Israel num montante superior a 50.000 NIS nas travessias de fronteira aérea e marítima, e 12.000 NIS nas travessias de fronteira terrestre. A transferência de fundos através das travessias de fronteira é um dos padrões operacionais mais reconhecidos e sensíveis no campo da lavagem de dinheiro, pois é uma forma conveniente de transferir dinheiro sem documentação e rastreabilidade.

Entre as decisões neste processo:

  • Uma sanção financeira no valor de 100.000 NIS foi imposta a uma viajante que entrou em Israel com o filho em 15 de julho de 2024, através da travessia de fronteira do “Aeroporto Ben Gurion”, transportando fundos no valor total de 92.100 dólares americanos (valor total aproximado de 344.418 NIS) sem os declarar. A viajante é cidadã americana e recebe pensão do Seguro Nacional. Quanto à origem e destino dos fundos, a viajante alegou que os fundos consistem numa pensão do Seguro Nacional e dinheiro do trabalho dos seus filhos, e que se destinam à compra de um terreno na aldeia de Biddu. A viajante apresentou documentos ao comité, mas não apresentou provas relevantes para as suas alegações, pelo que o comité não aceitou a versão da viajante relativamente à origem e destino dos fundos. Quanto às circunstâncias da infração e conhecimento da obrigação de declarar, a viajante alegou que não conhece a obrigação de declarar em Israel e, por isso, não acreditava que tivesse de declarar os fundos que possuía. Alegou também que não reparou nos sinais afixados na travessia de fronteira que indicavam a obrigação de declarar e que é analfabeta. O comité considerou todas as circunstâncias do caso, incluindo o facto de a viajante ter ocultado fundos em vários locais da sua bagagem e ter apresentado versões contraditórias durante o interrogatório. Com base nas considerações do comité, este decidiu impor uma sanção financeira de apenas 100.000 NIS à viajante. Após a viajante ter recorrido ao Tribunal de Primeira Instância, a sanção financeira foi reduzida de 100.000 NIS para apenas 65.000 NIS. Decisão 102/24.
  • Uma sanção financeira no valor de 589.679 NIS foi imposta a um casal de viajantes que partiu de Israel em 13 de agosto de 2024, através da travessia de fronteira do “Rio Jordão”, transportando fundos no valor total de 160.000 dólares americanos (valor total de 601.714 NIS) sem os declarar. Os viajantes são um casal casado, cidadãos do Estado de Israel, que estavam a sair de Israel para a Jordânia para voar de lá para a Turquia, juntamente com o seu filho menor. Quanto à origem e destino dos fundos, a viajante alegou durante o interrogatório que os fundos pertenciam ao seu marido e que a sua origem eram presentes recebidos pelos seus dois filhos nos seus casamentos. Quando questionada sobre onde converteram o dinheiro para dólares, alegou que o dinheiro pertencia ao seu marido e que ela não conhecia a sua origem. Em contraste, o viajante alegou durante o seu interrogatório que a origem dos fundos provinha de poupanças que acumulou desde 1999. Quando questionado em que banco os converteu para dólares, respondeu que uma pessoa que ele não conhecia, que conheceu na rua em Ramallah e que sabia que “lidava com dinheiro”, converteu os shekels que tinha, cujo montante não se lembra, e que essa pessoa lhe deu dólares sem contar os shekels. O viajante não apresentou qualquer prova e não mencionou os casamentos dos seus filhos durante o interrogatório como uma possível origem dos fundos que converteu em dólares. No entanto, durante a audiência perante o comité, os viajantes apresentaram uma versão diferente. Ambos alegaram que a origem dos fundos provinha de poupanças da pensão que o viajante recebia e dos casamentos de dois dos seus filhos. Os viajantes alegaram que os fundos se destinavam à compra de um apartamento na Turquia para o seu filho, mas cada um alegou um montante diferente para o custo do apartamento que pretendiam comprar, e não apresentaram quaisquer documentos relativos ao apartamento em questão. Quanto às circunstâncias da infração e conhecimento da obrigação de declarar, quando a viajante foi questionada por um inspetor da alfândega sobre quanto dinheiro tinha, respondeu inicialmente que tinha apenas 10.000 dólares. Quando questionada porque não declarou o montante total que tinha, respondeu que não queria ser atrasada e não queria ser interrogada sobre a origem dos fundos. Os viajantes alegaram que desconheciam a obrigação de declarar e que não viram os sinais, mas a viajante admitiu durante o seu interrogatório, e também na audiência perante o comité, que não era a primeira vez que transferia fundos para a Turquia sem os declarar e que houve várias ocasiões em que saiu do país com fundos acima do limite de declaração, mesmo que tenha saído pelo Aeroporto Ben Gurion. O comité considerou seriamente o facto de a viajante não ter declarado a verdade sobre a quantidade de dinheiro que transportava, bem como o facto de não ser a primeira vez que o casal violava a lei que exige declaração. O comité considerou a sua versão, especialmente no que diz respeito à forma como o dinheiro foi convertido em dólares, como não comprovada e não fiável. Por conseguinte, o comité decidiu impor aos viajantes uma sanção financeira igual ao valor dos fundos apreendidos, totalizando apenas 589.679 NIS. Após o recurso dos viajantes ao Tribunal de Primeira Instância, foi decidido reduzir a sanção financeira em 100.000 NIS, pelo que o valor total final da sanção financeira imposta aos viajantes ascende a apenas 489.679 NIS. Decisão 136/24.
  • Uma sanção financeira no valor de 409.530 NIS foi imposta a um viajante que partiu de Israel de carro em 4 de setembro de 2024, através da travessia de fronteira “Rabin”, transportando fundos no valor total de 81.350 dinares jordanianos (valor total de 421.530 NIS) sem os declarar. Enquanto o viajante esperava no salão de passageiros, foi-lhe perguntado se havia algo no seu veículo e ele respondeu que não havia nada no seu veículo. No entanto, durante uma inspeção do veículo, o tanque de combustível foi radiografado e, após serem vistos objetos estranhos no interior, foi desmontado do

veículo. Os inspetores encontraram sacos contendo notas dentro, bem como ferramentas de encanador e luvas descartáveis. Quando questionado por que disse aos inspetores da alfândega que não havia nada em seu veículo, ele respondeu que tinha medo que levassem seu dinheiro. Quando questionado onde estava o dinheiro, ele respondeu que o dinheiro estava “no teto”, que ele não sabia exatamente onde no teto, mas que estava “acima de sua cabeça”. Uma busca adicional no veículo não encontrou dinheiro no teto do veículo, ao contrário do que o viajante afirmou. Confrontado com o fato de que o dinheiro foi encontrado no tanque de combustível, ele alegou que colocou o dinheiro no tanque de combustível com as próprias mãos. Em relação à origem e destino dos fundos, o viajante alegou que os fundos pertencem à sua família, com cada membro da família contribuindo com mil dinares para ajudar dois primos detidos na Jordânia e para pagar seu advogado. Ele não soube dizer por que foram detidos, para quem deveria transferir o dinheiro, ou o nome do advogado que deveria receber os fundos. Quando questionado novamente quais membros da família ele deveria encontrar na Jordânia, ele respondeu que eram parentes e não família, e nomeou uma pessoa jordaniana que ele conhece. Além disso, o viajante alegou que desconhecia a obrigação de declaração na travessia. O comitê ficou impressionado que o viajante na verdade serviu como mensageiro e que parecia que ele não sabia onde os fundos estavam escondidos, qual era sua origem, ou para onde estavam destinados. O comitê considerou seriamente o fato de o viajante ter mentido aos inspetores, bem como a sofisticada ocultação dos fundos destinada a impedir que as autoridades os localizassem. Com base nessas considerações, o comitê decidiu impor uma sanção financeira ao viajante totalizando apenas 409.530 NIS. Decisão 142/24.

Decisões do Comitê de Imposição de Sanções Financeiras – 2024